动物们议论了片刻，提议让牛当第一，老鼠排第二。
牛红了脸，低着头，小声说道：“我怎么能当第一呢，老鼠是第一个来的，我们还是按照规则，让它做第一吧。”
老鼠看到其他动物不服气自己，也不生气，对玉帝说道：“你们都觉得我太小了，但其实在人们的眼中，我一点也不比牛小。他们见到我会惊叹：‘这只老鼠可真大呀！’但他们见到牛却不会感慨牛真大。”
动物们纷纷说老鼠在吹牛，玉帝也不相信老鼠的话，于是，玉帝带着老鼠和牛来到人间。他牵着牛走在闹市上，人们对牛都视而不见，可是当老鼠爬到牛背上拱起脊背的时候，人们立刻惊呼起来：“快来看呀，这只老鼠好大呀！”
听到人们果然如老鼠所说的那样呼喊，玉帝便宣布，十二生肖中，老鼠还是排第一，牛排第二。
上肖大会结束后，老鼠回到家中，看到猫正怒气冲冲等在它的家门口。看到老鼠，猫冲上去质问：“早上为什么不叫醒我？”
老鼠挠挠头，说：“我忘记了。”
猫早已听说了老鼠排在十二生肖的第一位，它伸出锋利的爪子扑向老鼠，说：“你是故意的，怕我和你抢第一。”
老鼠一溜烟逃走了。从此猫和老鼠结下仇怨，猫一见到老鼠就开始追，老鼠则是四处逃窜。